Veel mensen denken dat hun koopkracht in Spanje vooral een kwestie is van boodschappen en huur. Dat klopt voor een deel, maar het is niet het hele plaatje. Wat er aan het eind van de maand echt overblijft, hangt net zo hard af van hoe je spaargeld en inkomen belast worden als van wat de supermarkt kost. En dat onderdeel wordt vaak over het hoofd gezien, juist door mensen die al jaren in Nederland of België gewend waren aan een ander systeem.
Spanje belast je rente anders dan je gewend bent
In Nederland betaal je via box 3 belasting over je vermogen, niet over de rente die je daadwerkelijk ontvangt. In Spanje werkt dat anders. Daar val je, als je fiscaal inwoner bent, onder de zogeheten base del ahorro. Dat is het belastingdeel voor spaarrente, dividend en winst uit beleggingen. Voor de aangifte over 2025 gelden deze schijven:
Belasting op spaarinkomen in Spanje (aangifte 2025)
Bron: Agencia Tributaria
Dat is een ander systeem dan box 3. Zolang je nog als inwoner van Nederland geregistreerd staat, speelt box 3 voor je mee. Zodra je fiscaal inwoner van Spanje wordt, telt de Spaanse schaal. Nederland kent geen bronbelasting op spaarrente van particulieren, dus je Nederlandse bank houdt niets in. Het verschil zit in hoe de twee landen je vermogen of inkomen zien voor de aangifte.
De rente staat stil, en dat is niet per se slecht nieuws
De Europese Centrale Bank houdt de rente sinds medio 2025 stabiel op 2%, na een reeks verlagingen vanaf 2024. Dat betekent dat je hypotheek niet duurder wordt zoals in 2022 en 2023, maar ook dat spaarrente niet snel verder stijgt. Voor wie een hypotheek met variabele rente heeft, zorgt die rust voor voorspelbaarheid in de maandlasten. Voor spaarders is het een andere afweging: hogere rente op een spaarrekening betekent ook meer belasting in de base del ahorro als je in Spanje fiscaal resident bent.
Wist je dat
De belastingschijven op spaarinkomen in Spanje lopen op tot 30% voor bedragen boven de 300.000 euro. Dat raakt niet alleen grote beleggers, ook mensen met een verkochte woning in Nederland die het geld tijdelijk op een spaarrekening parkeren.
Pensioen en AOW tellen apart mee
Ontvang je AOW of een ander pensioen uit Nederland en woon je in Spanje? Dan is dat inkomen een ander verhaal dan je spaarrente. Dat valt onder de gewone inkomstenbelasting, de IRPF, en niet onder de base del ahorro. Hoe dat precies in je aangifte terechtkomt, hangt af van je persoonlijke situatie en het belastingverdrag tussen Nederland en Spanje. Lees meer over hoe dat samenhangt in dit artikel over AOW en belasting in Spanje.
Wat dit concreet betekent voor je koopkracht
Stel je hebt 40.000 euro spaargeld op een Nederlandse rekening staan en ontvangt daarover 1.200 euro rente per jaar. Ben je fiscaal inwoner van Spanje, dan valt dat bedrag in de eerste twee schijven van de base del ahorro. Dat scheelt behoorlijk met hoe je dat in Nederland via box 3 zou ervaren. Het is dus niet zo dat verhuizen naar Spanje automatisch voordeliger of nadeliger is. Het hangt af van hoeveel spaargeld je hebt, hoeveel rente je ontvangt en of je nog Nederlands inwoner bent of niet.
Let op
Fiscaal inwonerschap in Spanje bepaal je niet alleen met de 183-dagenregel. Spanje kijkt ook naar waar je economisch middelpunt ligt en waar je gezin woont. Twijfel je over je situatie, vraag dit na bij een gestor of fiscalist die beide landen kent.
De regels rond belasting op spaargeld en pensioen veranderen soms, en je persoonlijke situatie bepaalt veel. Check daarom altijd de actuele schijven op de site van de Agencia Tributaria, of vraag een gestor om mee te kijken naar je concrete cijfers voordat je conclusies trekt over wat verhuizen je oplevert.